Tabel: Overzicht geraamde incidentele baten en lasten 2023-2026
Programma (bedragen x € 1.000) | B 2023 | B 2024 | B 2025 | B 2026 |
|---|---|---|---|---|
Incidentele lasten | ||||
1. Samenleving | 0 | 0 | 0 | 0 |
2. Leefomgeving | 638 | 574 | 596 | 10 |
3. Bestuur en organisatie | 1.688 | 780 | 0 | 0 |
Totaal incidentele lasten | 2.326 | 1.354 | 596 | 10 |
Incidentele baten | ||||
1. Samenleving | 175 | 117 | 0 | 0 |
2. Leefomgeving | 100 | 100 | 100 | 100 |
3. Bestuur en organisatie | 551 | 0 | 0 | 0 |
Totaal incidentele baten | 826 | 217 | 100 | 100 |
Saldo incidentele lasten en baten | -1.500 | -1.137 | -496 | 90 |
Hieronder worden per programma de incidentele baten en lasten besproken. De Gemeente Rheden hanteert een ondergrensbedrag voor incidentele posten van € 10.000.
In onderstaande toelichting wordt het boekwerk gemeld waarin de incidentele post gemuteerd is, daarbij worden de volgende afkortingen gehanteerd:
- AR21; Actualiteitenrapportage 2021, gepubliceerd in 2020.
- BG20; Bezuinigingen 2020, onderdeel van de Programmabegroting 2020, gepubliceerd in 2019.
- KN19; Kadernota 2019, gepubliceerd in 2018.
- KN22; Kadernota 2022, gepubliceerd in 2021.
- KN23; Kadernota 2023, gepubliceerd in 2022.
- PB23; Programmabegroting 2023, dit document.
Tabel: Programma 1. Samenleving
Programma (bedragen x € 1.000) | B 2023 | B 2024 | B 2025 | B 2026 |
|---|---|---|---|---|
Lasten | ||||
Baten | ||||
Wmo maatwerk voorzieningen rollen en (mobiel) vervoer | 175 | 117 | ||
Totaal incidentele lasten / baten | 175 | 117 | 0 | 0 |
Wmo maatwerk voorzieningen rollen en (mobiel) vervoer
Bron: KN23 € 175k (2023) en € 117k (2024).
Wat: Wij verwachten een structurele toename van de begrote lasten op het gebied van (mobiele) vervoersvoorzieningen ter hoogte van € 175 k. Dit heeft te maken met een stijging in de kosten van mobiele vervoersvoorzieningen als gevolg van inwoners met een progressieve aandoening. Voor 2023 kunnen de extra kosten geheel ten laste van de in 2021 gevormde Reserve Hulpmiddelen worden gebracht. Voor 2024 kan dit voor een deel (€ 117 k).
Aard: Reserve-onttrekking, dus in beginsel incidenteel.
Duur: Onttrekkingen in 2023 en 2024.
Tabel: Programma 2. Leefomgeving
Programma (bedragen x € 1.000) | B 2023 | B 2024 | B 2025 | B 2026 |
|---|---|---|---|---|
Lasten | ||||
Reserve SBO landschapsbeleidpl | 10 | 10 | 10 | 10 |
Duurzaamheid/Tijdelijke programma medewerkers | 85 | |||
Omgevinswet | 500 | 500 | 500 | |
Handhavinsjurist Omgevingswet | 43 | 64 | 86 | |
Baten | ||||
Mutaties grondexploitatie | 0 | 0 | 0 | 0 |
Reserve woongebieden | 100 | 100 | 100 | 100 |
Totaal incidentele lasten / baten | -538 | -474 | -496 | 90 |
Reserve SBO landschapsbeleidplan
Bron: PB23 € 10k (2023 e.v.).
Wat: De reserve dient ter dekking van toekomstige uitgaven voor de uitvoering van het landschapsbeleidsplan. Deze reserve is in de Programmabegroting 2023 verschoven van structurele toevoeging reserves naar incidentele posten.
Aard: Reserve-toevoeging, dus in beginsel incidenteel.
Duur: Voor onbepaalde tijd.
Duurzaamheid / Tijdelijke programma medewerkers
Bron: KN19, BG20, AR21 € 85k (2023).
Wat: Het bedrag wordt gebruikt voor financiering Burgerberaad: “Hoe wordt Rheden CO2 neutraal in 2040?”.
Aard: Eenmalig.
Duur: Kalenderjaar 2023.
Omgevingswet
Bron: KN23, PB23 € 500k (2023-2025).
Wat: Middelen voor de implementatie van de Omgevingswet. Het betreft het extra eenmalige budget bovenop het structureel extra beschikbaar gestelde geld (per saldo € 500k).
Aard: Eenmalig.
Duur: Tot en met kalenderjaar 2025.
Handhavingsjurist Omgevingswet
Bron: PB23 € 43k (2023), € 64k (2024) en € 86k (2025).
Wat: Bekostiging van extra inzet juridische advisering m.b.t. de nieuwe Omgevingswet.
Aard: Eenmalig
Duur: Tot en met kalenderjaar 2025.
Mutaties grondexploitatie
Bron: PB23 € 0k (2023 e.v.).
Wat: Het betreft de inkomsten en uitgaven van de verschillende Grondexploitatie complexen. Op dit moment zijn dat Dr. Visserstraat en Vitatron (zie ook paragraaf Grondbeleid).
Aard: Grondexploitatie, dus in beginsel incidenteel.
Duur: Vitatron wordt in 2022 afgesloten en Dr. Visserstraat wordt waarschijnlijk in 2022 afgesloten. Voor deze twee specifieke complexen worden er in 2023 e.v. dus geen inkomsten en uitgaven gemaakt.
Reserve woongebieden
Bron: PB23 € 100k (2023 e.v.).
Wat: In de Nota heroverweging 2010 is de vorming van de reserve herstructurering woongebieden opgenomen. Uit deze reserve worden diverse uitgaven voor wijkvernieuwing gedekt (jaarlijks € 100.000). Deze reserve is in de Programmabegroting 2023 verschoven van structurele onttrekking reserves naar incidentele posten.
Aard: Reserve-onttrekking, dus in beginsel incidenteel.
Duur: Voor onbepaalde tijd.
Tabel: Programma 3. Bestuur en organisatie
Programma (bedragen x € 1.000) | B 2023 | B 2024 | B 2025 | B 2026 |
|---|---|---|---|---|
Lasten | ||||
Rheden 450 jaar | 200 | |||
Reserves-mutatie Nieuwbouw Gemeentehuis | 937 | 780 | ||
Tijdelijke huisvestingslasten | 551 | |||
Baten | ||||
Reserves-mutatie Nieuwbouw Gemeentehuis | 551 | |||
Totaal incidentele lasten / baten | -1.137 | -780 | 0 | 0 |
Rheden 450 jaar
Bron: KN22, KN23 € 200k (2023).
Wat: Festiviteiten voor de inwoners om het 450 jarig bestaan van de gemeente Rheden te vieren.
Aard: Een eenmalig jubileumjaar.
Duur: Kalenderjaar 2023.
Reserves-mutatie Nieuwbouw Gemeentehuis
Bron: PB23 € 937k dotatie, € 551k onttrekking (2023) en € 780k dotatie (2024).
Wat: Conform 'Actualisatie dekkingsplan nieuw gemeentehuis d.d. 15 augustus 2022' worden de vrijvallende kapitaallasten in 2023 en 2024 gedoteerd in de Reserve Nieuwbouw Gemeentehuis. In 2023 wordt er € 551k onttrokken voor de tijdelijke huisvesting.
Aard: Eenmalig.
Duur: Tot en met 2024.
Tijdelijke huisvestingslasten
Bron: PB23 € 551k (2023).
Wat: Conform 'Actualisatie dekkingsplan nieuw gemeentehuis d.d. 15 augustus 2022' wordt er in 2023 rekening gehouden met tijdelijke huisvestingslasten a € 551k.
Aard: Eenmalig.
Duur: Kalenderjaar 2023.